Jak darowizny wpływają na wysokość spadku?
Darowizny dokonane za życia spadkodawcy mogą mieć istotny wpływ na wysokość spadku, szczególnie w sytuacjach, gdy uprawnieni do zachowku domagają się swojej części majątku. Zgodnie z przepisami Kodeksu cywilnego, darowizny dokonane na rzecz przyszłych spadkobierców mogą być doliczane do substratu zachowku, czyli podstawy do obliczenia wartości spadku. To oznacza, że darowizny mogą zwiększać wartość spadku do podziału, co może wpłynąć na prawa innych spadkobierców.
Czy darowizny zawsze są wliczane do spadku?
Nie każda darowizna dokonana za życia spadkodawcy podlega wliczeniu do spadku. Zgodnie z przepisami:
- Darowizny dokonane na rzecz spadkobierców ustawowych są wliczane do substratu zachowku.
- Darowizny na rzecz osób spoza kręgu spadkobierców ustawowych są wliczane tylko, jeśli zostały dokonane w ciągu ostatnich 10 lat przed śmiercią spadkodawcy.
- Drobne darowizny, takie jak prezenty okazjonalne (np. na urodziny czy święta), nie są wliczane do spadku.
W przypadku darowizn o znacznej wartości, takich jak nieruchomości, samochody czy wysokie kwoty pieniężne, konieczne jest uwzględnienie ich przy ustalaniu substratu zachowku.
Przykład wpływu darowizn na wysokość spadku
Wyobraźmy sobie, że spadkodawca pozostawił majątek o wartości 500 000 zł, ale za życia przekazał jednemu z dzieci darowiznę w postaci nieruchomości wartej 200 000 zł. Wartość darowizny zostanie doliczona do masy spadkowej, co oznacza, że do obliczenia substratu zachowku przyjmuje się kwotę 700 000 zł.
Jeśli spadkodawca miał dwoje dzieci i małżonka, każde dziecko dziedziczyłoby ustawowo po 1/3 spadku, a małżonek również 1/3. Zachowek wynosi:
- 1/2 z 1/3 dla dziecka pełnoletniego: (1/6 z 700 000 zł) = 116 667 zł.
- 2/3 z 1/3 dla dziecka małoletniego: (2/9 z 700 000 zł) = 155 556 zł.
Czy darowizna może zostać pominięta?
W pewnych sytuacjach darowizna może nie być doliczana do spadku, jeśli:
- Spadkodawca wyraźnie zaznaczył w umowie darowizny, że nie podlega ona doliczeniu do masy spadkowej.
- Darowizna została dokonana przed więcej niż 10 laty na rzecz osób spoza grona spadkobierców ustawowych.
Decydujące znaczenie mają okoliczności dokonania darowizny oraz jej cel, dlatego warto skonsultować te kwestie z prawnikiem.
Jak adwokat może pomóc?
Sprawy związane z darowiznami i ich wpływem na wysokość spadku bywają skomplikowane, zwłaszcza gdy dochodzi do konfliktów między spadkobiercami. Adwokat może pomóc w:
- Analizie dokumentacji dotyczącej darowizn i spadku.
- Ustaleniu, które darowizny podlegają doliczeniu do substratu zachowku.
- Przygotowaniu pozwów o zachowek lub odpowiedzi na takie pozwy.
- Reprezentowaniu klienta w negocjacjach oraz postępowaniach sądowych.
Dzięki profesjonalnej pomocy prawnej można uniknąć błędów proceduralnych i skutecznie dochodzić swoich praw.
tel. 32 307 01 77
[email protected]
