Czym jest pranie pieniędzy
Pranie pieniędzy to proces ukrywania nielegalnego pochodzenia środków finansowych. Polega na wprowadzaniu do legalnego obrotu pieniędzy pochodzących z przestępstwa w taki sposób, aby utrudnić lub uniemożliwić ustalenie ich źródła. W polskim prawie kwestię tę reguluje art. 299 kodeksu karnego.
Podstawa prawna – art. 299 kodeksu karnego
Zgodnie z art. 299 § 1 kk odpowiedzialności karnej podlega każdy, kto środki pochodzące z przestępstwa przyjmuje, przechowuje, przekazuje, konwertuje, przenosi, wywozi za granicę lub podejmuje inne czynności mające na celu udaremnienie lub utrudnienie stwierdzenia ich przestępczego pochodzenia. Przepis przewiduje surową karę – od 6 miesięcy do 8 lat pozbawienia wolności.
Formy prania pieniędzy
- wielokrotne przelewy między rachunkami,
- zakup nieruchomości lub dóbr luksusowych,
- transfery do spółek zagranicznych,
- pozorne transakcje gospodarcze,
- inwestycje w legalne biznesy jako przykrywkę.
Kto ponosi odpowiedzialność
Odpowiedzialność ponoszą nie tylko osoby bezpośrednio zaangażowane w pranie pieniędzy, ale również te, które świadomie pomagają w ukrywaniu pochodzenia środków. Mogą to być zarówno osoby fizyczne, jak i podmioty gospodarcze.
Możliwe linie obrony
W praktyce obrona w sprawach o pranie pieniędzy koncentruje się wokół kilku argumentów:
- brak świadomości, że środki pochodziły z przestępstwa,
- działanie w ramach legalnej działalności gospodarczej,
- brak dowodów na zamiar ukrycia źródła środków,
- naruszenia proceduralne w toku postępowania (np. nielegalne pozyskanie materiału dowodowego).
Znaczenie dla przedsiębiorców
Firmy z sektora finansowego, księgowego i prawniczego muszą szczególnie dbać o procedury AML (anti-money laundering). Brak wdrożenia odpowiednich środków może skutkować nie tylko odpowiedzialnością administracyjną, ale i karną.
FAQ
Jaka kara grozi za pranie pieniędzy?
Od 6 miesięcy do 8 lat pozbawienia wolności.
Czy trzeba wiedzieć, że pieniądze pochodzą z przestępstwa?
Tak – konieczne jest wykazanie świadomości i zamiaru ukrycia ich pochodzenia.
Czy przedsiębiorca może odpowiadać za pranie pieniędzy?
Tak – jeśli bierze udział w procederze lub nie wdrożył procedur AML, które mogłyby zapobiec naruszeniom.
tel. 32 307 01 77
[email protected]
